Estamos acostumbrados que cuando compramos a través de una hipoteca concedida por nuestro banco habitual, no necesitemos justificar la proveniencia de los fondos que financian la entrada de esa vivienda, porque ellos habitualmente conocen los movimientos, capacidad de ahorro, y de donde viene nuestro dinero; si bien, cuando compras a un tercero tienes que justificar de dónde ha salido.
Por ello, será necesario que pasemos el plan de prevención de blanqueo de capitales, que será un aspecto crucial en la compra de activos y que determinará la firma inicial del contrato de arras o la compra-venta del inmueble, este hito lo encontramos especialmente cuando se involucra a fondos de inversión o bancos en el proceso de compra de un activo.
Es un proceso que busca garantizar que los fondos utilizados en la transacción no provengan de actividades ilícitas, cumpliendo así con las normativas locales e internacionales.
Lo que aprenderás en esta guía
¿Qué proceso hay que recorrer para comprar una vivienda a un fondo de inversión o banco?
A continuación, se detalla la documentación clave que será necesaria presentar en un plan de prevención de blanqueo de capitales al adquirir un activo de un fondo de inversión:
1-Identificación de los Participantes
Es vital obtener y verificar la identidad de todas las partes involucradas en la transacción, incluyendo, para ello, es necesario saber quien será el titular de dicha transacción:
- Inversores Individuales: documento de identidad oficial (DNI, pasaporte), comprobante de domicilio, y número de identificación fiscal.
- Entidades Jurídicas: acta constitutiva, identificación de los socios o beneficiarios finales, y certificado de existencia y representación legal.
- Directivos y Apoderados: documentos de identidad y poderes notariales que acrediten su capacidad para actuar en nombre de la entidad.
2-Verificación de Origen de Fondos
Una pieza clave del plan es la verificación del origen de los fondos utilizados en la compra del activo. Para ello, se requiere:
- Declaración del Origen de los Fondos: documento firmado por el inversor que declare la procedencia de los fondos.
- Documentación Financiera: estados de cuenta bancarios, contratos de compraventa previos, certificaciones fiscales, y cualquier otro documento que respalde el origen legítimo del capital.
- Evidencias de Actividad Económica: facturas, contratos, o documentos que demuestren la actividad económica que generó los fondos.
3-Evaluación del Riesgo del Cliente
Es necesario realizar una evaluación de riesgo del cliente, que considere factores como:
- País de Residencia o Constitución: determinar si la jurisdicción del cliente está incluida en la lista de países de alto riesgo.
- Naturaleza de la Actividad Económica: evaluar el sector económico y la probabilidad de estar vinculado a actividades ilícitas.
- Historial Financiero y Legal: verificar antecedentes financieros y posibles vínculos con actividades delictivas.
4-Monitoreo y Seguimiento de la Transacción
El proceso de monitoreo es continuo e incluye:
- Registro Detallado de la Transacción: mantenimiento de registros detallados de la transacción y cualquier comunicación relevante.
- Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS): mecanismo para reportar inmediatamente cualquier actividad sospechosa a las autoridades competentes.
- Auditorías Internas: revisión periódica del cumplimiento de las políticas de prevención de blanqueo de capitales.
5-Conocimiento del Cliente (KYC)
El proceso de KYC (Know Your Customer) es esencial para entender con quién se está negociando. La documentación requerida incluye:
- Cuestionarios KYC: son unos formularios, que nos pedirán que rellenemos, y donde detallamos información sobre el cliente, su actividad económica, y sus objetivos de inversión.
- Verificación de Terceros: uso de bases de datos y servicios de terceros para confirmar la veracidad de la información proporcionada, que se aplicarán en el caso que los fondos no queden totalmente justificados.
6-Políticas y Procedimientos Internos
Las políticas internas del fondo de inversión deben estar documentadas y actualizadas, incluyendo:
- Política de Prevención de Blanqueo de Capitales: documento que detalla los procedimientos internos y las responsabilidades de los empleados en la prevención del blanqueo de capitales.
- Formación y Capacitación: evidencia de programas de formación continua para el personal, asegurando que estén al tanto de las normativas vigentes.
7-Cumplimiento Regulatorio y Reportes
Finalmente, es imprescindible presentar:
- Reportes Regulatorios: con los reportes requeridos por las autoridades regulatorias, como la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) o equivalente en el país correspondiente.
- Certificación de Cumplimiento: documentación que demuestre el cumplimiento con las normativas anti-blanqueo, que puede incluir auditorías externas o internas.
Conclusión
La documentación para un plan de prevención de blanqueo de capitales en la compra de un activo de un fondo de inversión es exhaustiva y detallada. Cumplir con estos requisitos no solo protege al fondo de posibles sanciones legales, sino que también garantiza la integridad del sistema financiero global. Las entidades involucradas deben estar preparadas para proveer esta documentación de manera transparente y en conformidad con las regulaciones vigentes.